增值税税负较高的公司:
建筑企业和房地产企业:建筑行业涉及众多项目环节和大量材料采购、工程分包等业务,部分材料供应商可能无法提供正规增值税发票,导致进项抵扣不足,增值税税负升高。房地产企业在开发、销售过程中,涉及土地出让金、建筑安装、销售等多个环节,税务情况复杂,也容易出现增值税税负较高的情况。
贸易企业:贸易公司业务量大,交易频繁,货物采购来源广泛。如果在采购环节无法及时获取足额的进项发票,或者在销售环节因市场竞争等因素不得不降低销售价格,导致进销差价缩小,都会使增值税税负增加。
企业所得税税负较重的公司:
利润高的企业:例如一些高科技企业、互联网企业、金融企业等,由于其产品或服务具有较高的附加值,盈利能力强,利润水平高,导致企业所得税税负较重。如果按照 25% 的企业所得税税率缴纳税款,会对企业的利润产生较大影响。
成本发票获取困难的企业:有些企业的业务模式或经营特点导致成本发票难以获取,比如一些服务行业,其服务对象可能是个人或小型企业,对方可能不具备开具发票的能力或意愿。缺乏足够的成本发票,企业的利润会被高估,从而增加企业所得税的税负。
面临高额现金红利分配的企业:许多合伙企业、股份制企业等,在盈利后需要向股东分配利润。按照我国现行税法,股东分红需要缴纳 20% 的个人所得税,高额的分红税会减少股东的实际收益。因此,这类企业需要进行税务筹划,以降低股东的税负压力。
生产经营复杂、涉及税种多的企业:
正在准备筹建或增设项目、重组或分设的企业:这类企业在业务调整和组织架构变化的过程中,有机会重新规划税务结构,可以充分考虑国家的产业政策、地域政策、就业政策等,提前进行税务筹划,为企业未来的发展奠定良好的税务基础。
财务核算薄弱的企业:企业内部缺乏严格的财税核算制度,或者财会人员素质偏低、业务能力差,容易出现财税风险。进行税务筹划可以帮助企业规范财务管理,提高财税核算的准确性,降低税务风险。
曾经发生过涉税案件的企业:这类企业已经被税务机关关注,需要更加重视税务筹划工作,以避免再次出现税务问题,同时提高企业的纳税意识和合规性。
未充分享受税收优惠政策的企业:一些企业由于对税收政策不了解或缺乏专业的税务人员,未能充分享受国家和地方政府制定的税收优惠政策。这类企业需要进行税务筹划,以挖掘潜在的税收优惠机会,降低企业税负。苏州代理记账,苏州代理记账公司,苏州代办营业执照,苏州注册公司